노부모 전세/월세 세금의 종류
노부모에게 전세나 월세를 내주는 경우, 발생하는 세금은 다음과 같습니다.
- 양도소득세
- 부모님에게 집을 팔 경우 발생하는 세금
- 상속세
- 부모님이 사망한 후, 집을 상속받는 경우 발생하는 세금
- 종합소득세
- 부모님이 전세나 월세를 받는 경우 발생하는 세금
양도소득세 절세 방법
부모님에게 집을 팔 경우, 발생하는 양도소득세를 절세하는 방법은 다음과 같습니다.
- 비과세 적용
- 부모님이 주택을 보유한 기간이 3년 미만이더라도, 다음의 경우 비과세가 적용됩니다.
- 부모님이 60세 이상이고, 1세대 1주택자가 아닐 때
- 부모님이 60세 이상이고, 1세대 1주택자이지만, 부모님이 주택을 취득한 후 5년 이내에 부모님이나 자녀가 사망한 경우
- 부모님이 주택을 보유한 기간이 3년 미만이더라도, 다음의 경우 비과세가 적용됩니다.
- 장기보유특별공제
- 부모님이 주택을 보유한 기간이 3년 이상인 경우, 장기보유특별공제를 적용받을 수 있습니다.
- 공제율은 보유기간에 따라 9~40%입니다.
- 농어촌주택 양도세 비과세
- 부모님이 농어촌주택을 양도하는 경우, 주택가격 3억원 이하의 경우 비과세가 적용됩니다.
- 1세대 1주택 비과세
- 부모님이 1세대 1주택자이고, 주택을 보유한 기간이 2년 이상인 경우, 주택가격 9억원 이하의 경우 비과세가 적용됩니다.
상속세 절세 방법
부모님이 사망한 후, 집을 상속받는 경우, 발생하는 상속세를 절세하는 방법은 다음과 같습니다.
- 상속공제
- 배우자, 직계존비속, 형제자매는 5천만원의 상속공제를 받을 수 있습니다.
- 증여세 납부 후 상속받는 경우
- 부모님이 자녀에게 집을 증여한 후, 자녀가 부모님이 사망한 후 상속받는 경우, 증여세를 이미 납부했기 때문에 상속세를 줄일 수 있습니다.
종합소득세 절세 방법
부모님이 전세나 월세를 받는 경우, 발생하는 종합소득세를 절세하는 방법은 다음과 같습니다.
- 비과세 적용
- 부모님이 60세 이상이고, 주택을 임대하는 기간이 5년 이상인 경우, 주택임대소득의 30%를 비과세로 받을 수 있습니다.
- 장기임대주택특별공제
- 부모님이 주택을 임대하는 기간이 5년 이상인 경우, 장기임대주택특별공제를 적용받을 수 있습니다.
- 공제율은 주택가격에 따라 10~15%입니다.
- 연금리세
- 부모님이 전세나 월세를 연금으로 받는 경우, 연금으로 받는 소득의 40%를 연금소득으로 인정받을 수 있습니다.
노부모 전세/월세 세금에 대한 FAQ
- Q. 노부모에게 전세를 주는 경우, 양도소득세가 발생하나요?
- A. 부모님이 주택을 보유한 기간이 3년 미만인 경우, 양도소득세가 발생합니다.
- Q. 노부모에게 월세를 주는 경우, 종합소득세가 발생하나요?
- A. 네, 발생합니다.
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